老师，关联公司利息收入分录为 借：其他应收款 贷：其他业务收入 应交税费— 待转销项税 申报增值税时该怎么填报？

总会进步的 追问

2020-04-20 09:37

收入不用填么？还有企业所得税预交和所得税汇算清缴时怎么填报？

郭老师 解答

2020-04-20 09:39

你用的是待转销项税，不是销项税款。

郭老师 解答

2020-04-20 09:39

待转销项税不需要申报的。

总会进步的 追问

2020-04-20 09:41

这笔收入在所得税表中要并入营业收入中计算么？

郭老师 解答

2020-04-20 09:43

是的，需要交所得税。

总会进步的 追问

2020-04-20 09:47

谢谢老师

郭老师 解答

2020-04-20 09:52

不用客气的。