你好，请问2020年1月份时，支付2019年一整年的代理记账费用的会计分录怎么写

我超开心的 追问

2020-04-19 18:52

这个是内账，请问应该怎么做呢

立红老师 解答

2020-04-19 18:55

你好，如果是内账，直接计入20年1月份的费用就可以的。

我超开心的 追问

2020-04-19 18:56

如果是支付了去年12月份的税款呢

立红老师 解答

2020-04-19 19:02

你好，支付去年的税款，内账是计入管理费用

我超开心的 追问

2020-04-19 19:04

不用做利润分配-未分配利润吗

我超开心的 追问

2020-04-19 19:04

直接做本年的费用？

立红老师 解答

2020-04-19 19:06

你好，内账不需要的，直接做本年的费用就可以

我超开心的 追问

2020-04-19 19:09

那请问一下，她去年的应付账款结转的时候余额没有结转过来，然后原材料年初数也是0，那我今年支付去年的货款时会计分录怎么做

立红老师 解答

2020-04-19 19:11

你好，这个余额为什么没有转过来呢，余额没有转过来，这个账就会是不平的。

我超开心的 追问

2020-04-19 19:12

我也不知道呢

我超开心的 追问

2020-04-19 19:13

但是它应付账款和原材料同时没有结转过来账就平了

我超开心的 追问

2020-04-19 19:14

之前是做的手工账，然后现在转的电脑做账

我超开心的 追问

2020-04-19 19:14

请问应该怎么调整呢

立红老师 解答

2020-04-19 19:16

你好，这个是期初的数，建议您咨询下软件客服人员调整期初余额的方法。因为正常是不能调整的

我超开心的 追问

2020-04-19 19:17

如果我现在期初数不改了，我可以重新做一笔挂帐的分录吗

立红老师 解答

2020-04-19 19:18

或者将原材料和应付账款分录补上
借原材料
贷应付账款

立红老师 解答

2020-04-19 19:18

然后在做付款的分录
借应付账款
贷银行存款

我超开心的 追问

2020-04-19 19:19

因为年初原材料的数据也是0裙子这个不存在重复挂帐的情况是吧

我超开心的 追问

2020-04-19 19:19

所以，打错字了

立红老师 解答

2020-04-19 19:23

你好，是的，因为原材料和应付账款都没有入账，所以我们现在可以先将这笔账初录进去，再做付款的分录。

我超开心的 追问

2020-04-20 10:46

你好，请问去年4月份支付了一年的房租（房租从2019年4月到2020年4月）之前是支付的时候一次性做费用处理的，现在想让房租按月分摊怎么做分录呢

立红老师 解答

2020-04-20 10:57

你好，
支付时
借：预付账款
贷：银行存款
分期摊销
借：管理费用等
贷：预付账款

我超开心的 追问

2020-04-20 10:57

主要是我去年就一次性把今年的四个月的费用做了

我超开心的 追问

2020-04-20 10:57

该怎么调整

立红老师 解答

2020-04-20 11:00

你好，个人觉得不需要调整，因为调整涉及以年年度的利润和所得税。