支付租金。支付了，对方票未给到，是做预付吗？但是这房租发票对方已经开出了，只是我们一直未付，发票没给我们，现在1月付了，发票2月给我了，但发票的开票日期是2019年的11月，应该挂那个科目啊，付钱的时候

默默的玉米 追问

2020-04-19 13:58

支付12月的租金，本来在11月份就该付的，我们晚付了，在今年1月才付

蝴蝶老师 解答

2020-04-19 14:43

你好，按照规定是应该调的，金额多大

默默的玉米 追问

2020-04-19 14:46

我的意思是， 1月份我支付这笔款的时候，是挂预付款吗？收到发票了，在做冲回预付吗？在以前年度损益调整吗

蝴蝶老师 解答

2020-04-19 14:48

你好，你这个属于19年的费用，按道理应该用以前年度损益的调整的

默默的玉米 追问

2020-04-19 14:51

我1月份支付的时候用什么科目啊？完整分录帮我写下

蝴蝶老师 解答

2020-04-19 14:55

你好，你当时费用计入12月份了吗？也就是挂账了吗？如果你挂账了，那么1月份你做分录，借其他应付款 贷银行存款 用预付账款也行

默默的玉米 追问

2020-04-19 14:59

发票没给我啊。我1月先付的钱过去，2月才把票给我，这票的开票日期是去年的。我1月付钱的时候做什么分录，2月收到这笔钱的发票又做什么分录

蝴蝶老师 解答

2020-04-19 15:04

你好，没事的，你这中情况不调整，你之前挂账了，付款冲了就行，12月你做的是借费用科目 贷其他应付款 你1月份付款，做借其他应付款 贷银行 发票附到12月你挂账的分录就行

默默的玉米 追问

2020-04-19 15:06

我之前也没挂账啊。
我就是1月份付的这笔钱
但是发票是2月拿给我的，并且这发票是对方2019年就开好了的，只是我们没付钱，对方一直没拿给我们
我说的是这个会计分录，整体怎么写

蝴蝶老师 解答

2020-04-19 17:43

那你需要计入以前年度损益调整了，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷银行