二月份社保费用已缴费，3月份的社保费用公司部分免征，用二月份的公司部分抵了三月份个人部分，请问这个该怎么做账务处理？

oぃSomnu┌.| 追问

2020-04-19 13:53

为什么还需要贷银行存款呢

小云老师 解答

2020-04-19 14:01

你后面交社保不用银行存款交吗？

oぃSomnu┌.| 追问

2020-04-19 14:04

钱没有退到银行账户上，是直接用二月份缴纳的公司部分抵了三月份的个人部分，还有余额在社保局那边

小云老师 解答

2020-04-19 14:06

我知道啊，我说的后面交是指你交次月的只是留抵的分录就是借：其他应收款-社保局 贷：管理费用

oぃSomnu┌.| 追问

2020-04-19 14:12

那我现在是做几笔分录呢

小云老师 解答

2020-04-19 14:13

你现在做几月份的帐呢

oぃSomnu┌.| 追问

2020-04-19 14:14

3月份的

oぃSomnu┌.| 追问

2020-04-19 14:14

2月份的已经缴纳了

小云老师 解答

2020-04-19 14:29

借：其他应收款-社保局 贷：管理费用
借：管理费用 贷：应付职工薪酬 其他应收款-社保局
借：应付职工薪酬 贷：银行存款

oぃSomnu┌.| 追问

2020-04-19 14:39

额，还是不是很明白

小云老师 解答

2020-04-19 14:46

你具体哪里不明白

oぃSomnu┌.| 追问

2020-04-19 14:51

银行存款

小云老师 解答

2020-04-19 15:14

你交社保就要贷银行存款啊

oぃSomnu┌.| 追问

2020-04-19 15:44

2月份已经缴纳了，3月就不需要用银行存款缴纳了，直接在2月份已缴纳的抵扣了

小云老师 解答

2020-04-19 15:57

就是你2月多交的可以把3月该交的抵完吗？那就不用做银行存款那笔

oぃSomnu┌.| 追问

2020-04-19 15:58

是的，还有多，可能4月份只需要补交一点就可以

小云老师 解答

2020-04-19 16:00

那就
借：其他应收款-社保局 贷：管理费用
借：管理费用 贷：应付职工薪酬 
借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-社保局

oぃSomnu┌.| 追问

2020-04-19 16:11

好的，谢谢老师

小云老师 解答

2020-04-19 16:11

不客气，祝你工作顺利