新成立的公司，发生的费用是算管理费用好还是长期待摊费用好

比赛尔 追问

2020-04-19 11:13

像这种的，工地有监工，买菜，日用品等都是老板报销，这种也是计入长期待摊费用-开办费？会计分录怎么写？借长期待摊费用办公费，贷其他应付款-老板？

林立老师 解答

2020-04-19 11:25

你好，是的，如果是老板先付款，是计入其他应付款
分录是正确的。

比赛尔 追问

2020-04-19 11:26

那什么时候开始摊销呢

林立老师 解答

2020-04-19 11:26

你好，从企业开始营业时，进入经营期时开始摊销

比赛尔 追问

2020-04-19 11:29

可以跨年吧，建厂预计明年年初建好，这两个科目都能跨年吗，特别是那个其他应付款，公注册是认缴制，怎么做分录比较好

林立老师 解答

2020-04-19 11:36

你好，要以跨年的，其他应付款可以转为法人的投入资本。
借：其他应付款
贷：实收资本

比赛尔 追问

2020-04-19 11:38

前面发了一张图给你有看到了吗，工地的监工门们的菜钱日用品都是老板报销，我可以计入开办费不，这几个监工不是公司员工

林立老师 解答

2020-04-19 11:40

你好，我看到了，可以，是可以的。

比赛尔 追问

2020-04-19 11:40

这种费用一年下来也不少，有什么需要注意的地方不

比赛尔 追问

2020-04-19 11:43

对汇算清缴有什么影响

林立老师 解答

2020-04-19 11:49

你好，这个属于正常的费用支出，是可以的。

比赛尔 追问

2020-04-19 11:56

做凭证时，买菜的跟买日用品的要分开不，摘要分别怎么写比较好

林立老师 解答

2020-04-19 12:21

你好，可以全部计入生活费中，如果分开买菜——计入伙食费，日用品计入生活用品费

比赛尔 追问

2020-04-19 12:35

建工厂需要的各种材料我可以这样做分录不？借在建工程，贷其他应付款-老板？可以这样吗？在建工程要设二级科目不？

林立老师 解答

2020-04-19 12:48

你好，可以，如果是不同的工程需要在在建工程下设置不同的二明细科目。

比赛尔 追问

2020-04-19 13:25

现在建的是第一个厂房，可以设置在建工程-第一厂房？建立第二个时，设置在建工程-第二厂房？可以这样分吗

林立老师 解答

2020-04-19 13:27

你好，是的，是这样的分开的。

比赛尔 追问

2020-04-19 17:20

那转入固定资产时是完工一个厂房就转入还是等所有的厂房都完工了转入？门卫室是不是也设在建工程-门卫室！

林立老师 解答

2020-04-19 17:26

你好，
那转入固定资产时是完工一个厂房就转入还是等所有的厂房都完工了转入？——是完工一个厂房就转入
门卫室是不是也设在建工程-门卫室！——是的