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许老师

职称： 注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师

2020-04-18 21:26

这个的话，正常的，是不会出现的。负库存了，没进货，怎么销售货物，确认收入呢？可能的重要原因，就是进货的时候，没有及时取得发票。这样的话，也没有暂估成本，而是做在预付账款上。结果，出售商品，确认收入，同时结转了，未确认成本的成本，导致了这个结果~

飞儿 追问

2020-04-18 21:28

老师，正常情况下是借方余额大于贷方是吗？有没有是借贷双方金额是一样的

许老师 解答

2020-04-18 21:30

嗯嗯，正常是借方大于贷方的呀。这样的话，表示企业还有一批库存商品，没卖掉。
等于的话，也是可能的。表示库存商品，卖完了

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这个的话，正常的，是不会出现的。负库存了，没进货，怎么销售货物，确认收入呢？可能的重要原因，就是进货的时候，没有及时取得发票。这样的话，也没有暂估成本，而是做在预付账款上。结果，出售商品，确认收入，同时结转了，未确认成本的成本，导致了这个结果~
2020-04-18 21:26:02
您好， 直接写平的就行了的
2023-06-15 12:09:51
您好，不一样的。科目汇总表是到现在为止发生了多少金额，科目余额表是到现在为止剩下多少金额。
2021-12-03 21:55:11
科目余额表，用这个就足够了
2023-08-19 17:04:32
你好，这个没有统一规定，看个人处理习惯了 
2022-05-13 14:33:11
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