去年的十二月份申报的企业所得税利润数据错了，今年需要去修改吗？

以梦为马 追问

2020-04-18 11:42

不可以在汇算清缴的时候申报正确的数吗？

邹老师 解答

2020-04-18 11:44

你好，不可以的
汇算清缴申报正确的，那之前季度数据仍然是有错误没有被得到更正的

以梦为马 追问

2020-04-18 11:53

漏结转的增值税负税收入可以直接在汇算清缴中填写吧？  我在今年这个月结转成以前年度调整

邹老师 解答

2020-04-18 11:54

你好，漏结转的增值税负税收入，这里的负税收入是什么意思，能做个说明？

以梦为马 追问

2020-04-18 11:57

免税  小规模纳税人不需交的增值税

邹老师 解答

2020-04-18 11:58

你好，不需交的增值税计入营业外收入，在汇算清缴的营业外收入栏次填写就是了

以梦为马 追问

2020-04-18 12:03

不在纳税调增明细表填吗？

邹老师 解答

2020-04-18 12:05

你好，不需交的增值税计入营业外收入，在汇算清缴的营业外收入栏次填写就是了
已经计入了营业外收入，就不需要再做调整的

以梦为马 追问

2020-04-18 12:30

我去年没有记入营业外收入，今年才记的

邹老师 解答

2020-04-18 13:35

你好，那需要在汇算清缴的时候，把营业外收入栏次加上今年调整的金额才是的