老师，我们是小规模工厂，之前一直没有建账。今年开始建账，我用财务软件做凭证，两边平衡，但在资产负债表中结账系统显示库存现金和银行存款赤字，且资产负债表不平衡，左右两边相差12月企业所得税的金额，能否调整吗？应该从哪里入手，谢谢！

张罗 追问

2020-04-18 09:02

有计提，在所得税费用中，也有缴交

庄老师 解答

2020-04-18 09:06

你好，那你在查一下凭证是否全部计入，有没有差错，

张罗 追问

2020-04-18 10:26

老师，凭证有录入，余额表借贷也平衡

张罗 追问

2020-04-18 10:30

老师，在损益余额表期末有余额293.37元，就是所得税费用的借方，应怎样处理

张罗 追问

2020-04-18 10:30

老师，在损益余额表期末有余额293.37元，就是所得税费用的借方，应怎样处理

庄老师 解答

2020-04-18 10:34

你好，这个也要结转到本年利润，借本年利润，贷所得税费用

张罗 追问

2020-04-18 10:39

好了，已平衡，谢谢老师！

庄老师 解答

2020-04-18 12:04

你好，应该，周末快乐