@郭老师 老师你好，刚才点错了。我知道销售额，成本的话进项票能看到抵扣过的，这些数据都是在电子税务局上查到的，费用方面就没有数据了。

milknancy 追问

2020-04-17 18:03

现在就是没办法核算成本，公司去年刚成立的，工资也没有核算。我理解的是，我把所有的进项票明细都找出来，这块成本去和销售数据比对一下可以吗？

郭老师 解答

2020-04-17 18:04

这个不行，如果你们没有销售出去的，还在属于存货，不影响你的利润。

milknancy 追问

2020-04-17 18:07

没有存货，都是现买现销的

郭老师 解答

2020-04-17 18:09

你们每次销售出去都开发票吗？

milknancy 追问

2020-04-17 18:15

我也是刚刚接手，具体的不是很确定，但是代账公司入账也是凭着发票的，未开票那些估计都没有。

郭老师 解答

2020-04-17 18:20

你能要过财务报表来吗？

milknancy 追问

2020-04-17 18:22

目前只能看到电子税务局上申报的，数据都很简单，就挂了应收应付，其他几乎没有。

郭老师 解答

2020-04-17 18:24

你截图利润表我看一下。

milknancy 追问

2020-04-17 18:33

老师你好，这是2019年第四季度的，现在汇算就突然调增了15万，我总觉得是代账公司故意作梗，我这边怎么核对比较科学。

郭老师 解答

2020-04-17 18:36

调整15万是什么业务？看你上面的这个是不需要交税。

milknancy 追问

2020-04-17 18:43

对方没有给我们账，现在就突然说之前的成本都是估算的，电子申报表是估报的不真实，现在利润算出来就是15万多，需要补缴税才交账。我理解的是不是该对方明确告知这15万是哪些部分的调增，也许有一些票我们现在可以补开到的，但是费用的她之前没有入到账里的，现在就不能再补了是吧？

郭老师 解答

2020-04-17 18:45

是的，需要让他指出具体的调整的是哪些部分。

郭老师 解答

2020-04-17 18:45

然后你再看一下是不是确实没有发票。

milknancy 追问

2020-04-17 18:46

明白，就是采购过的之前入账了，还可以补发票，但是费用类的，现在不能补记到2019年，工资、房租之前都没有计提过，也不能做进去了吧？

郭老师 解答

2020-04-17 18:50

可以的，只要你发票到了，他调增的，这些都可以抵扣。

郭老师 解答

2020-04-17 18:51

在汇算清缴之前把发票开出来。

milknancy 追问

2020-04-17 18:58

费用也可以吗？去年没有入账的，现在可以拿票直接计入2019年？我理解的是必须是入账但没发票的，现在可以补开票了。

郭老师 解答

2020-04-17 19:05

你好，可以的。