老师您好，公司预付了一些款项，比如视频制作费，租金，服务费，事情是做完了，但对方没开回发票给我们，我要怎么做账，已经跨年度的了

小巧的鱼 追问

2020-04-17 15:50

需要税局备案什么吗？还是我直接做账务调整就行

maize老师 解答

2020-04-17 15:54

你做账就可以这个，你之前没有做费用吧？

小巧的鱼 追问

2020-04-17 16:32

还没入费用的，就挂预付

maize老师 解答

2020-04-17 16:34

借以前年度损益调整贷预付账款，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整