我们公司在别人那里转租了办公室，产生了7万的费用，现金支付，没有发票。 当月我已记账借：长期待摊费用-租赁费，贷：现金。 现在应该怎么继续处理？

卢晓菲 追问

2020-04-17 14:56

一共7万。每月可以摊销多少？

轶尘老师 解答

2020-04-17 14:56

按照你的租期平均摊销

卢晓菲 追问

2020-04-17 14:58

这个是是去年年中发生的业务。去年下半年没有摊销。现在可以补去年的摊销吗？

轶尘老师 解答

2020-04-17 15:01

可以补计去年的摊销 所得税按照去年摊销的计算

卢晓菲 追问

2020-04-17 15:02

所得税按照去年摊销是的计算什么意思？

轶尘老师 解答

2020-04-17 15:04

就是把补做的损益算到去年所得里面

卢晓菲 追问

2020-04-17 15:05

具体应该怎么写分录？不好意思。这个不是很懂

轶尘老师 解答

2020-04-17 15:08

借：以前年度损益调整
  贷：长期待摊费用
 
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整