我们是民非社会组织，19年底有3笔业务活动成本没有及时取得发票，开票时间在今年。19年底，会计用了其他应付账款计提了成本。现在拿到了发票，该怎么处理这笔跨年费用啊？

oil 追问

2020-04-17 14:39

去年她计提的分录有这样的。
第一种:
借:业务活动成本
贷:其他应付账款-某某暂估款
第二种:
借:业务活动成本
贷:应付账款-某某公司

那我红冲
这样做吗
借:业务活动成本（红字）
贷:其他应付账款（红字）
借:业务活动成本
贷:其他应付账款


借:业务活动成本

何江何老师 解答

2020-04-17 14:48

你现在做一个他去年的红字，再做一个正常就好

oil 追问

2020-04-17 14:51

那再做一个正常的，这个成本会不会计算成今年的啊，那笔帐是属于去年的成本的

何江何老师 解答

2020-04-17 14:59

你好同学，不是的，这个就是去年的，我们今年冲红一个，做一个正常的就与今年无关了

oil 追问

2020-04-17 15:03

好的，谢谢您。

oil 追问

2020-04-17 15:05

那就是，红字去年的，今年的再做一笔一样的。那去年那笔没有发票的分录，需要附今年开的发票吗

何江何老师 解答

2020-04-17 15:22

是的同学，不用附去年的同学，