冲销去年折旧340万，补提去年200万制造费用，会计分录怎么做

xia 追问

2020-04-17 13:47

200万不是折旧，是其他的费用。这个怎么做呢

暖暖老师 解答

2020-04-17 13:49

那这个费用正常怎么记账

xia 追问

2020-04-17 13:58

如果是当年的话是记借制造费用，贷应付股利

暖暖老师 解答

2020-04-17 13:59

那现在就是借以前年度贷应付股利

xia 追问

2020-04-17 14:00

但是应付股利去年有提

xia 追问

2020-04-17 14:01

现在是这个情况，去年提的340万折旧不提了，固定资产以后不做折旧，以200万的承包金来做费用分摊到每个月去

xia 追问

2020-04-17 14:02

所以我现在需要把去年的折旧冲掉

xia 追问

2020-04-17 14:04

这样的话就有140万要记到去年的年度损益调整

暖暖老师 解答

2020-04-17 14:10

是的，利润增加140万了这样

xia 追问

2020-04-17 14:17

是啊，那这个200万该怎么记分录好呢

暖暖老师 解答

2020-04-17 14:18

就是你说的这个样子，