老师，我在汇算清缴，申报时提示

王琳 追问

2020-04-17 11:20

是不是按去年4个季所得税报表金额的平均值填

王琳 追问

2020-04-17 11:29

老师是不是按报表里4个季度之和除以4后的金额填写

bamboo老师 解答

2020-04-17 11:31

四个季度平均值相加 然后除以4

王琳 追问

2020-04-17 11:37

是不是按去年报表里填的金额计算，得出的金额填写

王琳 追问

2020-04-17 11:39

还是按实际计算出的金额填写

bamboo老师 解答

2020-04-17 11:40

您去年申报按照什么填写的？

王琳 追问

2020-04-17 11:46

因为是7月份账才从代帐公司拿回来，我看代帐公司填写季初资产总额和季末资产总额个资产负债表里的资产总额都对不上，填的金额比资产负债里资产总额小

王琳 追问

2020-04-17 11:47

填写季初资产总额和季末资产总额是不是按资产负债表里的数据填写

bamboo老师 解答

2020-04-17 11:54

填写季初资产总额和季末资产总额是按资产负债表里的数据填写
应该是代账公司填写有误吧

王琳 追问

2020-04-17 11:59

那现在汇算清缴要不要按资产负债表里里数据重新计算填写，还是按2019年企业所得税报表的数据计算填写

王琳 追问

2020-04-17 12:12

我看出来了，原来代帐公司按货币资金填的，其他应收款没有算在资产总额里面

bamboo老师 解答

2020-04-17 12:16

那您现在按照正确的重新计算填写汇算清缴的数据

王琳 追问

2020-04-17 12:27

老师 其他应收款是不是应该加在资产总额里

bamboo老师 解答

2020-04-17 13:14

其他应收款是应该加在资产总额里

王琳 追问

2020-04-17 15:52

老师，还问你一个小问题，我公司是小规模，季度达不到30万，就不交税，但未交税收入，转入营业外收入，这个营业外收入在会算清缴里填在   其他里吗

bamboo老师 解答

2020-04-17 15:59

这个营业外收入在汇算清缴里填在 其他里

王琳 追问

2020-04-17 16:16

还有个财务费用，是不是填负数

bamboo老师 解答

2020-04-17 16:18

是单位的利息收入么?您填哪个表?

王琳 追问

2020-04-17 16:19

期间费用

王琳 追问

2020-04-17 16:20

就是利息

bamboo老师 解答

2020-04-17 16:21

那根据您单位实际情况填写 利息收入是填负数