比如4月份补交165年终奖个人所得税，1月份没有记账，4月份怎么记账

唠叨的小蝴蝶 追问

2020-04-17 10:32

老师，我知道这个分录，这是补发分录，就是在1月份发的时候是不我就应该把那个税金一起加进去做分录

唠叨的小蝴蝶 追问

2020-04-17 10:33

但是当时没有加，所以怎么补做一个分录

唠叨的小蝴蝶 追问

2020-04-17 10:35

是不再补一个借应付工资_绩效 贷应交税金

meizi老师 解答

2020-04-17 10:44

你好 是的   你要一起做的 。    你现在就直接补做    借应付工资_绩效 贷应交税金

唠叨的小蝴蝶 追问

2020-04-17 13:21

老师，是不计提完就不可以更改凭证了

meizi老师 解答

2020-04-17 13:27

你好 你说不计提完是什么意思 。    其实就是 你缴纳了之后 你可以到时以后月份发放工资扣除这个个税金额即可。    你现在是你4月缴纳了。 1月没做账  那你 4月补缴纳分录 。  然后补扣个税分录即可

唠叨的小蝴蝶 追问

2020-04-17 13:29

我把3月份的更改了，所以是3月份，缴纳的算上

meizi老师 解答

2020-04-17 13:34

你好  你现在实际就是缴纳了个税 还没扣工资 是吗     或者你具体说金额  你做了什么分录  在判断你应该怎么做

唠叨的小蝴蝶 追问

2020-04-17 13:35

我想问下结转完了不可以再修改屏证

meizi老师 解答

2020-04-17 13:43

你好  那你就在本月调整过来就行了。 有的系统也是可以反结账改凭证的。看你们自己系统

唠叨的小蝴蝶 追问

2020-04-17 13:56

一般什么情况下就的冲销凭证，重新做

meizi老师 解答

2020-04-17 14:00

你好 比如你暂估分录   有差异金额的 就要红冲 ； 比如你科目做错了 金额做错了  都可以红冲

唠叨的小蝴蝶 追问

2020-04-17 14:03

老师，能问下您比如这个月工资总额9000.实发8000，其中有一千低了捐款，然后捐款是实发6000.公司5000.替员工垫付1000.这两个分录怎么做呢，低一下

meizi老师 解答

2020-04-17 14:10

你好 1. 管理费用-工资 9000贷应付职工薪酬-工资9000         公司做捐款  借营业外支出-捐款支出 5000其他应收款-员工捐赠 1000 贷银行存款 6000       员工捐赠1000元 实发原来是8000元   借应付职工薪酬-工资9000   贷银行存款8000  其他应收款-员工捐赠 1000

唠叨的小蝴蝶 追问

2020-04-17 14:21

老师，我们是非营利企业，那捐款能记入哪里，不能记入营业外支出，还有就是为啥做一个借管理费用 贷应付工资，这个是结转时候的分录吗，还是

meizi老师 解答

2020-04-17 14:29

你好 非盈利企业的话 你要问下其他老师给你说下。 我以为你是一般企业 我对 非盈利企业 不太熟悉  。怕回复错误了    你重新提问 备注清楚    非盈利企业+问题 便于其他老师回复你；

唠叨的小蝴蝶 追问

2020-04-17 14:30

那您做那个借管理费用9000贷应付工资什么意思啊

meizi老师 解答

2020-04-17 14:36

你好 我做这个是给你计提9000元的工资金额    要做计提分录的

唠叨的小蝴蝶 追问

2020-04-17 14:39

老师，那个可以记入其他应付款不，其他应付款和其他应收款根本的区别是什么啊

meizi老师 解答

2020-04-17 14:47

你好 这个不能的  正常是为员工支付的工资是计入应付职工薪酬的 。   其他应收款 是你的资产 。其他应付款是你的负债