发票日期去年的，怎么做账

春天 追问

2020-04-17 09:44

老师您好，标书费，去年10月

邹老师 解答

2020-04-17 09:55

你好，借；以前年度损益调整，贷；库存现金等科目

春天 追问

2020-04-17 10:47

那税金怎么处理

春天 追问

2020-04-17 10:49

总共不到1000元，直接记费用可以吗

邹老师 解答

2020-04-17 10:49

你好，是一般纳税人发生的标书费，取得了专用发票吗？

春天 追问

2020-04-17 11:20

普通电子发票

邹老师 解答

2020-04-17 11:20

你好，那就不可以抵扣进项税额，分录是
借；以前年度损益调整，贷；库存现金等科目

春天 追问

2020-04-17 11:21

老师，那企业所得税怎么办

邹老师 解答

2020-04-17 11:23

你好，把这个费用补计入去年所得税汇算清缴申报就是了

春天 追问

2020-04-17 11:55

去年的已申报完成

邹老师 解答

2020-04-17 11:59

你好，那就需要去做去年汇算清缴的更正申报才是的

春天 追问

2020-04-17 13:07

老师，那汇算清缴5月31号以后怎么办

邹老师 解答

2020-04-17 13:17

你好，去年的汇算清缴已经申报，发生了以前年度损益调整事项，就需要去做去年汇算清缴的更正申报才是的（是针对这个回复有什么疑问吗？）