请问老师,计提附加税后资产负债表不平怎么办?

随风 追问

2020-04-16 23:49

我司是小规模企业，刚刚成立，本月发生一笔开票收入，未收到款，计入了应收账款，未确认收入，做账时计提了附加税，同时结转了损益。结果做报表时发现资产负债表不平，资产比负债正好少了计提的附加税，请问老师是什么原因造成的？是我少做了什么分录吗？

路老师 解答

2020-04-17 08:36

本月发生一笔开票收入，未收到款，计入了应收账款，未确认收入，这笔你是怎么做账的？
计提城建税及附加 是怎么做账的？

随风 追问

2020-04-17 11:03

1.借应收账款,贷工程结算,贷应交增值税
2.计提附加税:借:主营业务及附加贷:应交税金-城建税等
3,结转本期损益:借:本年利润.贷主营业务及附加
老师,需要确认收入吗?怎么结转利润?我们是现代服务业

随风 追问

2020-04-17 11:05

老师,我公司是专业技术服务,基坑监测

路老师 解答

2020-04-17 13:22

您好，从你做的凭证上面还找不出资产负债表不平的原因。