送心意

venus老师

职称中级会计师

2020-04-16 14:19

不用做,下年用以前年度损益调整来更改

涂茂华 追问

2020-04-16 14:22

哦哦,老师,我是19年8月份成立的公司,但是19年没有开票,所以没有结转主营业务成本,但是工资我全部坐在生产成本里面的,全部都没有结转,可以一次性全部在今年调整吗

venus老师 解答

2020-04-16 14:31

工资不能做在生产成本里,你当时错的分录是什么

涂茂华 追问

2020-04-16 14:36

老师,我是这样做的

涂茂华 追问

2020-04-16 14:42

那我还可以去改吗

venus老师 解答

2020-04-16 14:53

直接把生成成本转入主营业务成本

涂茂华 追问

2020-04-16 14:55

可是没有收入啊,也可以转吗

venus老师 解答

2020-04-16 14:58

你好同学重新回答你的问题没有收入可以计入生产成本,但是不得结转到主营业务成本
成本应当做到与收入匹配,没有收入就不应当结转成本的
你今年有收入时再结转不影响

涂茂华 追问

2020-04-16 15:00

哦哦,但是我去年的工资计入生产成本是错的吗

venus老师 解答

2020-04-16 15:01

没有收入的情况 下是正确的,

涂茂华 追问

2020-04-16 15:21

那我生产成本全部没有结转到库存商品,这个要调整吗?还是可以在20年结转

venus老师 解答

2020-04-16 15:24

可以在20年结转的同学

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不用做,下年用以前年度损益调整来更改
2020-04-16 14:19:36
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  • 老师,这道题为什么不是6000,

    你好 只是生产出来没有销售不需要交税

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