送心意

朴老师

职称会计师

2020-04-16 13:43

与疫情防控相关的增值税免税代码已加入申报系统。
增值税一般纳税人填写《增值税减免税申报明细表》( B44 )免税收入时,需要在第三行选择新增的代码
( 0001120602、0001120603、 0001120604、 0001120605、 0001120606 )据实填报,并同时在增值税申报表附表
一( B06)免税收入(货物或服务)填报,填报数据将自动带到申报表主表免税收入( 8行)项。
增值税小规模纳税人准确选择减免税代码填报《增值税减免税申报明细表》后,就享受免征增值税优惠政策的销售
额和免税额,分别填入《增值税纳税申报表》( 小规模纳税人适用)第12栏次“其他免税销售额”、第17栏 本期免税
额”对应栏次。

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相关问题讨论
还有附列资料表「二」,进项抵扣明细表要填。
2019-02-21 08:40:12
同学你好 这样填写正确的
2021-04-07 15:31:20
你好,如果有减免可以填写
2016-06-14 21:32:13
你好学员, 是的,两张表都要填。
2019-01-03 14:42:57
你好,其实没啥影响,毕竟咱们也不涉及
2021-12-16 22:20:40
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