你好老师！我们是19年10月份成立的建筑公司，专业建筑资质还没下来，为了下资质买了很多人的社保，每个月都是好几万，1月份做的19年4季度的所得税申报，以前那会计就只做了1个员工的工资，所得税亏损就只有几千块，这次企业所得税季报我需要把1季度交的社保费做进去累计亏损吗？

🌻🌻🌻 追问

2020-04-16 09:29

从去年11月份就开始买保险了，去年的最后2个月社保没在第四季度申报，现在怎么做呢老师

轶尘老师 解答

2020-04-16 09:56

最后两个月在哪里申报的

🌻🌻🌻 追问

2020-04-16 10:12

最后2个月的社保费根本没做账，所以1月申报19年4季度企业所得税申报表里没有这数据

轶尘老师 解答

2020-04-16 10:14

是不是以公司的名义申报的  做不做账不重要

🌻🌻🌻 追问

2020-04-16 10:16

是公司名义申报的

轶尘老师 解答

2020-04-16 10:17

那就补做凭证  计入到2019年的损益

🌻🌻🌻 追问

2020-04-16 10:18

老师，我才来接手，财务软件都还没买，怎么做

轶尘老师 解答

2020-04-16 10:22

把计提的凭证做到2019年 然后再结账