老师：我调整了部分上年的损益，现在出的资产负债表负债和所有者权益金额大于资产的金额，该如何处理，谢谢

惜缘小欧 追问

2020-04-16 14:00

老师：我上年重复记了一笔借：管理费用400 贷：其他应收款400，今年调整是做借：以前年度调整-400 贷：其他应收款-400对吗？

蒋飞老师 解答

2020-04-16 14:12

你好！


对的。

惜缘小欧 追问

2020-04-16 14:15

老师:还有应该把以前年度结平转入利润分配_未分配利润，分录该怎么写，谢谢

蒋飞老师 解答

2020-04-16 14:20

借：利润分配…未分配利润-400

贷：以前年度调整-400