老师好，一般纳税人上季度开票收入200多万，成本票只有10万，我该怎么做账少交点所得税呢

乐一 追问

2020-04-16 08:46

除了工资还能暂估其他费用吗？

许老师 解答

2020-04-16 08:47

可以的呀，比如暂估房租等（说没收到发票）。汇算的时候，一定要有票的

乐一 追问

2020-04-16 08:49

如果房子是老板自己的，可以暂估不，完了给老板转点钱，不开票可以不？

许老师 解答

2020-04-16 08:51

暂估可以不开票的。但年度汇算清缴，要算作费用，还是要有发票的呀

乐一 追问

2020-04-16 08:52

小规模公司可以开具房屋租赁的的发票不

许老师 解答

2020-04-16 08:54

这个的话，是可以的呀。个人都可以的呢

乐一 追问

2020-04-16 08:55

那我现在暂估房屋租赁费的话能暂估多久的呢，具体分录该怎么做呢，等收到发票该怎么做账呢

许老师 解答

2020-04-16 08:59

借：管理费用-租赁费（暂估）     贷：应付账款
等收到发票后，只要期间是2020年的，就可以。
借：管理费用-租赁费     贷：管理费用-租赁费（暂估）（这个分录，也可以不写的哈）
借：应付账款    贷：银行存款    （实际支付时）

乐一 追问

2020-04-16 10:16

我可以暂估一年的房租吗？另外工资最多能占收入的百分之多少呢？太多的话会有风险吗？

许老师 解答

2020-04-16 10:21

这个的话，是可以的（其实季报的话，哪怕你乱填，XX局，一般都不会管的）
这个的话，没有什么百分比。定期为职工，申报个税，就可以了

乐一 追问

2020-04-16 10:25

其实我一整年账本里做的工资和个税系统里的工资都不相符，这个会不会有风险呢？税局系统应该监测不到这个吧

许老师 解答

2020-04-16 10:37

这个的话，不查你没事，查的话。。。。
总数的话，能对的上吗？

乐一 追问

2020-04-16 10:38

对不上，因为老板给的人员名单少，但是一年下来成本不够就让多做工资

许老师 解答

2020-04-16 10:43

这个的话，即使现在不查你们，汇算清缴，还是有可能查的。
就算汇算也不查，公司一旦注销什么的，XX局，要查个底朝天的。。。还是会被发现的，要交罚款。。。

乐一 追问

2020-04-16 10:44

公司应该不会注销的，汇算清缴系统应该监测不到这个问题吧

许老师 解答

2020-04-16 10:46

这个的话，不好说哦。就算监控不到，想查，还是容易的。。。  你自己作为会计，其中利弊，自己权衡哈