老师，上个月的进项税入错部门了，如何调整？用

夏天 追问

2020-04-15 15:44

具体如何更正？

夏天 追问

2020-04-15 15:45

如何做分录？

玲老师 解答

2020-04-15 15:48

错的分录发来看一下

夏天 追问

2020-04-15 15:59

借:主营业务成本3000  进项税(辅助核算部门:技术中心)180  贷:预付帐款3180   辅助核算部门应计入综合部的，就是辅助核算部门填错了

夏天 追问

2020-04-15 16:03

进项税的辅助核算部门填错，想把核算部门更正

玲老师 解答

2020-04-15 16:03

那就更正分录  借正确的部门 贷错的部门 科目不变

夏天 追问

2020-04-15 16:34

可以这样做吗？借:进项税(正确的部门)180，借:进项税(错误的部门)-180

玲老师 解答

2020-04-15 16:41

你好， 可以这样写分录 的

夏天 追问

2020-04-15 17:16

也可以？那一般用哪种？

玲老师 解答

2020-04-15 17:21

你这种直接更正的就可以的

夏天 追问

2020-04-15 17:23

好的，谢谢老师

玲老师 解答

2020-04-15 17:29

不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！