请问一下 我们公司是小微企业，现在要进行年度审计了，我发现事务所发来的企业所得税工作底稿上应补的应交所得税和审定报表上调整分录的应交所得税差了一分钱，我发现是四舍五入产生的，请问有必要叫对方搞成一致吗

Never＇ 追问

2020-04-15 15:40

为什么呢 这样账上应交所得税那里不就一直有一分钱余额吗

玲老师 解答

2020-04-15 15:46

你账上不是没有错吗  ？

Never＇ 追问

2020-04-15 15:48

账上没有错 是事务所出的工作底稿多了一分钱 是小数点问题产生的

Never＇ 追问

2020-04-15 15:49

一分钱就这么放着以后吗

玲老师 解答

2020-04-15 15:57

你实际账上有没有错  没错不调。

Never＇ 追问

2020-04-15 16:47

那多出来的一分钱就一直留在账上吗

玲老师 解答

2020-04-15 16:52

首先要确认账上有没有错 ？ 是账上多记了 还是少记了  ？

Never＇ 追问

2020-04-15 17:14

账上没错 是对方事务所的调整分录和汇算清缴申报差了一分钱

玲老师 解答

2020-04-15 17:17

你账上没有错就不用调