刚接了一家公司账发现他应交税费-未交增值税 为3000元 可是实际申报及缴纳是5000元 那我现在这个怎么调整？

夜未央 追问

2020-04-15 14:23

看她上个月的申报表吗？她的账目明细是看不到了

meizi老师 解答

2020-04-15 14:30

你好 嗯 是的   看上月申报表里面金额度多少。 账上都没有吗

夜未央 追问

2020-04-15 15:20

看不到她的账了 只有一张余额表！我来查查申报表

meizi老师 解答

2020-04-15 15:21

你好 你去看看申报表。 不然你无法核实 到底是为什么有2000元差异

夜未央 追问

2020-04-15 15:29

申报表上销项-进项=5000元的 也没有留抵  就是不知道他账上怎么对？
那我现在要怎么处理？

meizi老师 解答

2020-04-15 15:33

你好  那说明账上不对 。  你去检查他的账才对     应该是结转分录没对

夜未央 追问

2020-04-15 15:43

可能是历史遗留问题 看了1－2月份的增值税结转都跟申报表一致没有问题

meizi老师 解答

2020-04-15 15:47

你好  那你就调整下   如果确实有缴纳的情况。  现在一致  你就去调整了

夜未央 追问

2020-04-15 16:57

请问那我调整分录该怎么做？

meizi老师 解答

2020-04-15 17:00

你好      你去看看 是不是未交增值税少计提了2000元

夜未央 追问

2020-04-15 17:10

这两个月都是对的 没有少计提 前面的账本我也看不到

meizi老师 解答

2020-04-15 17:13

你好     你不是说累计的吗    现在是账上未交增值税3000  实际缴纳5000元  那么 贷方未交增值税就少了2000元了

夜未央 追问

2020-04-15 17:30

是这样 我的意思现在调整分录该怎么做？

meizi老师 解答

2020-04-15 17:35

你好 那你要去看看 是不是收入没做           你做了收入    做了销项税就会增加你未交增值税贷方的 。这个不清楚之前的业务不好调整