老师，我现在季报需要调整所得税弥补以前年度亏损，是要先填写汇算清缴里A106000企业所得税弥补亏损明细表。这个表吗？

清纯 追问

2020-04-15 11:51

我说的这个表，汇算清缴是选填的，我要填吗？

徐阿富老师 解答

2020-04-15 11:52

你好，这个不用选，是自动产生数据的

清纯 追问

2020-04-15 13:48

老师，汇算清缴，招待费扣除比例是多少？一般有哪些是汇算清缴需要调整的呢？

徐阿富老师 解答

2020-04-15 13:52

职工福利费支出：14%
职工教育经费支出：8%
工会经费支出：2%
补充养老保险和补充医疗保险支出：5%
党组织工作经费支出：1%
业务招待费：60%、5‰
广告费和业务宣传费支出：15%、30%
手续费和佣金支出：5%
研发费用支出：75%
公益性捐赠支出：12%

清纯 追问

2020-04-15 13:54

就是这些项会调整吗？

徐阿富老师 解答

2020-04-15 14:10

你好·，是的，除了白条子，不是本年收入支出，其余的扣除比例都在这里了

清纯 追问

2020-04-15 14:13

所谓的白条，是支出没有发票的对吧

徐阿富老师 解答

2020-04-15 14:35

你好，是的，指没有发票