个税申报问题，究竟怎么申报，2019年申报的数据跟实际发放的不一样怎么调整?指定郭老师回复

粉粉111 追问

2020-04-15 11:52

我们都是多申报了，都是按照计提工资申报，然后实际发放的时候老板跟出纳工资都没发，还有些员工的罚款也直接扣除了的

郭老师 解答

2020-04-15 11:54

现在出纳和老板同意，你们报个税吧。

粉粉111 追问

2020-04-15 11:56

同意申报个税，公司所有员工工资都不足5000，也达不到交个税，比如应发4300，个税申报也是4300，但有时扣除代缴停车费或者罚款后，也就是4000

郭老师 解答

2020-04-15 12:00

那你不用修改
你其他的现金支付

粉粉111 追问

2020-04-15 12:03

个税上的数据跟我企业汇算清缴有勾稽关系吗？我看了一下企业所得税关于工资调整，有一个税收金额，那我是按照我实际发放的填还是个税申报系统的数填

粉粉111 追问

2020-04-15 12:04

还有你说的现金支付其他的，那如果税局查的话，我账上也没有体现这笔支出啊

郭老师 解答

2020-04-15 12:05

你做了现金支付，这些就可以税前扣除。

粉粉111 追问

2020-04-15 12:08

那我还要在账上写贷现金这个分录吗？可公司现金也没有啊，麻烦帮我回答一下跟企业汇算清缴有没有勾稽关系这个问题，谢谢

郭老师 解答

2020-04-15 12:16

有关系
你的工资只有发下去才可以税前扣除
没有现金公户支付
然后让个人退现金回来给你老板

粉粉111 追问

2020-04-15 13:04

那我现金支付之后，个税申报就不用再修改了？那企业汇算清缴中工资薪金调整中的税法金额是要取个税申报的总数吗？还是就按照会计账上实际支付的？

郭老师 解答

2020-04-15 13:04

是的
计提了发下去的也申报了就可以税前扣除

粉粉111 追问

2020-04-15 13:09

你意思是说，现在公司要把2019年个税申报的总数，跟实际支付的金额对比，把差额的数现金支付过一道账，这样的话才能保持个税系统跟实际相符，那这样子的话，企业汇算清缴中工资表税收金额才能跟个税申报相符?那如果公司没钱过账呢，汇算清缴工资表的税收金额取哪个数？

郭老师 解答

2020-04-15 13:10

是的
公户支付然后个人私底下还回来

粉粉111 追问

2020-04-15 13:47

那问题是实际支付的金额是扣除罚款，代缴后的金额，那还是存在差额呀，

郭老师 解答

2020-04-15 13:49

扣除个人负担的社保扣除罚款之后，扣除个税之后。

粉粉111 追问

2020-04-15 14:11

现在申报三月份的个税，三月份银行存款没有支付工资的支出，是不是现在对三月份申报按照 0申报，四月份支付三月份的工资的时候，五月按照实际支付的金额申报四月的个税，是这样理解吗

郭老师 解答

2020-04-15 14:20

你好
对的
对的

粉粉111 追问

2020-04-15 15:06

个人申报中，0申报的时候，个人的社保要填金额吗

郭老师 解答

2020-04-15 15:09

你好，
不填写的