老师。财务报表上亏损了。申报年度申报表的时候。最后亏损的金额➕固定资产的折旧=最终弥补亏损的金额吗？

云南喵喵 追问

2020-04-15 10:34

那我做账的软件上需要调整吗？

陈诗晗老师 解答

2020-04-15 10:36

不用调整，你软件上是自动 在未分配利润累计了的

云南喵喵 追问

2020-04-15 10:45

我未分配利润那里的金额是没有加折扣金额的。相当于我未分配利润余额大于税局申报系统里面当年亏损的金额

陈诗晗老师 解答

2020-04-15 10:47

因为你税法上的折旧是享受了优惠的。你会计上这里和税法有差异。这是正常的

云南喵喵 追问

2020-04-15 10:48

所以我财务虽然继续做下去就可以不用调整对吗？

陈诗晗老师 解答

2020-04-15 10:50

不用的，你如果当期有要交的税，你这固定资产这部分确认为递延所得税负债。

云南喵喵 追问

2020-04-15 11:04

嗯。没有交税。都是亏损的

陈诗晗老师 解答

2020-04-15 11:04

那就可以不用处理的。