送心意

佟老师

职称税务师,中级会计师

2020-04-15 08:18

你好A不需要开具发票

佟老师 解答

2020-04-15 08:18

B违约A开具发票属于价外收入

九剑 追问

2020-04-15 08:24

B违约A算价外收入,算增值税,算企业所得税,A要开票吗?A违约B,B要不要开票?

佟老师 解答

2020-04-15 08:53

A公司要开具发票的,
B不要开具发票的

九剑 追问

2020-04-15 09:09

那A违约是不是直接是直接冲减入?还是怎么做?

九剑 追问

2020-04-15 09:12

A违约直接冲减收入?

佟老师 解答

2020-04-15 09:58

a违约了做营业外支出,不冲减收入

九剑 追问

2020-04-15 10:03

那可以税前扣除吗?要有发票吗?B要给B开票吗?

九剑 追问

2020-04-15 10:40

这个要税前扣除吗?要发票吗?B要给A开票吗?

佟老师 解答

2020-04-15 10:42

可以税前扣除的,违约金不用发票的

九剑 追问

2020-04-15 10:45

这不是人为因素造成的损失?

九剑 追问

2020-04-15 11:42

违约金不用发票也可以税前扣除?

佟老师 解答

2020-04-15 11:53

对啊,如果是A销售A违约就不用开具发票

九剑 追问

2020-04-15 11:54

那要是B违约,那违约金税率是多少?可以进项抵扣吗?

佟老师 解答

2020-04-15 12:14

A作为价外收入按照销售商品确定收入

九剑 追问

2020-04-15 12:15

税率与商品一样?

佟老师 解答

2020-04-15 18:43

价外收入肯定跟商品税率一致

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相关问题讨论
你好A不需要开具发票
2020-04-15 08:18:14
这个是可以税前扣除的
2019-09-04 09:26:11
你好,同学。 不用备案,资料自己留存备查就行
2022-10-24 17:32:35
合同有约定违约金额吧,违约金可以在税前扣除。
2017-05-19 12:01:01
可以的
2015-10-11 09:38:42
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