老师，我们是房地产公司，但是发票有时候有作废和退面积差是不是应该是原科目同方向用红字冲？

。 追问

2020-04-14 18:46

可是这样科目余额表导出来是话负数的红字

。 追问

2020-04-14 18:46

借方负数的红字

耿老师 解答

2020-04-14 20:03

你好，如果是当年的不应该出现红字啊，因为之前你有蓝字做回后总累计金额应该是平的。

。 追问

2020-04-14 20:45

余额是0，但是借方发生额是负数红字，我只是按照借:预收
贷:经营收入用红字

耿老师 解答

2020-04-14 20:49

您好，最终数据没有问题的话是可以的，因为做蓝色的话会影响财务软件，月末自动结转损益的凭证。

。 追问

2020-04-14 20:52

就是比如我应该红字冲收入，可是我为了不体现科目余额表挂负数红字，我给它做成对方蓝字，会影响吗

。 追问

2020-04-14 20:56

比如退面积
借:预收（红字）
贷:经营收入（红字）
与借:经营收入
贷:预收
应该是一样性质，只不过我想体现是冲收入，把原来确认收入的贷方平掉才做的工资贷方而不做借方
这样也没错吧？为什么余额表会显示挂负数红字

耿老师 解答

2020-04-14 21:02

如果你使用的是财务软件，月末自动结转损益的时候会有影响，他不会认这个借方的蓝字。

。 追问

2020-04-14 21:07

也就是说原理上退面积差不论是挂经营收入的贷方红字和借方蓝字都是可以的，但是软件由于自动结转是不行的对吗

。 追问

2020-04-14 21:14

。 追问

2020-04-14 21:16

老师，是这样的，比如我帐上冲成本，分录是借:经营成本（红字）
贷:开发产品（红字）
最后结转损益后导出的科目余额表在excel上体现为-30605031，字体是自动显示红色

耿老师 解答

2020-04-14 21:16

你好，是的，反方向的篮子和本方向的红字最终结果是一样的，只是现在财务软件有的除了月末结转外，其他不承认反方向的蓝字会影响你月末自动结转损益的凭证数据的准确。

。 追问

2020-04-14 21:19

是的，可是按理说我如果是按照红字红冲的话，那成本结转后应该是贷方红字，科目余额表应该体现贷方红字，可是excle自动显示了-贷方红字

耿老师 解答

2020-04-14 21:29

你好！你是软件还是电子表格？

。 追问

2020-04-14 21:30

软件上导出的excel表，冲成本结转后的科目余额是借贷方都是负数且红色字

。 追问

2020-04-14 21:31

-3060503（此字体为红色）

耿老师 解答

2020-04-14 22:03

你好！当期没有其他数据的话是是这样

。 追问

2020-04-14 22:03

不是吧，不是应该只是红字或者-蓝字吗

耿老师 解答

2020-04-14 22:39

你敢！这是你们表格的问题吧，截图过来看看

。 追问

2020-04-14 22:55

。 追问

2020-04-14 22:55

手机打开是这样，电脑打开是红字

耿老师 解答

2020-04-14 23:27

你好！金额没有错就可以的

。 追问

2020-04-14 23:44

可是负数红字明显不对吧

耿老师 解答

2020-04-15 05:17

你好！这是你们表格显示的问题，你可以改成负数黑字