老师，您好，我想问一下，2019年有2笔分录，第一笔支付钢板钱（少支付1元，我记入借财务费用—现金折扣—1元）第二笔也是支付钢板钱（多支付0.42元，我借记财务费用—现金折扣0.42元），所以最后的财务费用是—0.58，请问期间费用哪个表，我是不是填入在财务费用现金折扣那一栏？—0.58

学堂用户_ph175714 追问

2020-04-14 15:13

老师您好，请问-0.58用不用在纳税调整项目填写就是销售折扣呀什么的？

文文老师 解答

2020-04-14 15:17

不用在纳税调整项目填写了

学堂用户_ph175714 追问

2020-04-14 15:36

垃

学堂用户_ph175714 追问

2020-04-14 15:38

老师，不好意思不小心碰到了。请问去年运输费和加油票的费用我是这样做会计分录，如下图，我用不用在纳税调整项目明细表里填写？

文文老师 解答

2020-04-14 15:39

没有看到相关图片。

学堂用户_ph175714 追问

2020-04-14 15:46

文文老师 解答

2020-04-14 15:49

要在纳税调整项目明细表里填写，扣除类-其他栏，进行调增

学堂用户_ph175714 追问

2020-04-14 15:54

老师扣除类纳税调增是不是就是成本增大了？所得税就少了是这个意思吗？

文文老师 解答

2020-04-14 15:58

成本减少了，利润增加了。

学堂用户_ph175714 追问

2020-04-14 16:21

老师，我是这样的情况，去年12月我忘记入账了（发票是收到的），所以在2020年1月份入账的，这样也要调增吗？

文文老师 解答

2020-04-14 16:29

有发票，做调减处理，成本增加，利润减少

学堂用户_ph175714 追问

2020-04-14 16:42

老师，请问是在其他调减那一栏453013.31（就是利润分配后面的金额）对吗？

文文老师 解答

2020-04-14 16:50

是的，在其他调减那一栏453013.31（就是利润分配后面的金额）

学堂用户_ph175714 追问

2020-04-14 17:08

老师，这是我们公司12月份调一部分管理费用到研发费用里面（是为了申请高企），请问用不用填在纳税调整表里面？

文文老师 解答

2020-04-14 17:21

研发费用这块，有加计扣除，有专门的明细表要填