老师我的广告宣传费当年34937元，是不是填写A105060这表，只能扣除5240.55元，剩下结转到下一年，那我18年还挂53200，这个累计相加82896，这个以后怎么冲？

风雨兼程 追问

2020-04-14 12:23

老师34937－5240=29697结转到下一年，我需要这个月这笔做分录吗？分录是怎么写

立红老师 解答

2020-04-14 12:27

你好，这个不需要做分录的，在明年汇算时填表就可以。

风雨兼程 追问

2020-04-14 13:34

老师可是我18年还结转52000，这年又发生了，越来越多，怎么冲呀

立红老师 解答

2020-04-14 13:44

你好，这个只能是以后年度发生额小于扣除限额时再进行抵扣。