您好，我是餐饮业小规模，增值税减免申报明细表如何填

玲紫淇 追问

2020-04-14 12:03

老师，上面减税项目不用填写吧

张艳老师 解答

2020-04-14 12:04

是的，如果享受免税的话，就只填写下面的免税部分。
减税的部分是3%减按1%执行时，才填写的。

玲紫淇 追问

2020-04-14 12:05

老师，那您看我填写的对吗

玲紫淇 追问

2020-04-14 12:05

谢谢

张艳老师 解答

2020-04-14 12:10

是的，是这样填写的。

玲紫淇 追问

2020-04-14 12:12

老师那，主表怎么填，谢谢

张艳老师 解答

2020-04-14 12:16

主表需要填写到第12栏其他免税销售额

玲紫淇 追问

2020-04-14 12:21

老师～那上面都是橘色的～应该没事儿吧

玲紫淇 追问

2020-04-14 12:21

餐饮服务业就是生活服务业吧

张艳老师 解答

2020-04-14 12:23

1、没有事情的，什么数字都没有填写嘛

张艳老师 解答

2020-04-14 12:23

餐饮服务业就是生活服务业吧--是的，属于生活服务业。

张艳老师 解答

2020-04-14 12:29

非常感谢您的打赏，祝您学习愉快，工作顺利，以后有问题可以使用手机会计问单独向老师提问，期待以后的交流探讨。

玲紫淇 追问

2020-04-14 12:37

如何单独提问，谢谢

玲紫淇 追问

2020-04-14 12:38

老师，我在吃饭，一会给您截图，帮我看一下，谢谢

张艳老师 解答

2020-04-14 12:38

使用手机会计问单独向老师提问，应该是有一个定向提问的功能。

玲紫淇 追问

2020-04-14 13:05

好的，知道了……

张艳老师 解答

2020-04-14 13:05

如果您对老师的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有相关疑问，欢迎您继续提问。

玲紫淇 追问

2020-04-14 13:54

老师，您帮我看一下，主表是这样吗？

张艳老师 解答

2020-04-14 13:55

是的，是这样填写的。

玲紫淇 追问

2020-04-14 13:57

总提示这个啥意思

玲紫淇 追问

2020-04-14 14:46

老师，您看这个没有问题吧，如果没有，我就申报了

张艳老师 解答

2020-04-14 15:27

这样讲，如果您该季度全部开具的是普票，而且全部享受免税的话【尤其是开具发票税率栏没有问题的话】，这样填写是没有问题的。

张艳老师 解答

2020-04-14 15:27

非常抱歉，刚才忙点业务上的事情。

玲紫淇 追问

2020-04-14 15:41

收到，谢谢老师～老师那免税这部分如何做账务处理～分录怎么做

张艳老师 解答

2020-04-14 17:14

免税部分不确认增值税，直接做
借：银行存款等
      贷：主营业务收入