老师您好，我们公司的固定资产没折旧完就清理了，之前的会计把折旧费转到了待摊费用，请问我之后是要按照待摊费用的方法做账吗？为什么他要把折旧费转到待摊费用呢？

淡然的羊 追问

2020-04-14 09:20

他已经转到待摊费用了，请问我接下来要怎么处理呢

冉老师 解答

2020-04-14 09:24

你好，之前的折旧费用全部转到待摊费用了吗

淡然的羊 追问

2020-04-14 09:25

是的

淡然的羊 追问

2020-04-14 09:25

在我接手的时候已经转过去了

冉老师 解答

2020-04-14 09:28

你好，现在比较好的做法是冲回老会计做的那一笔转到待摊费用的分录

淡然的羊 追问

2020-04-14 09:29

冲回去之后还需要做别的吗

冉老师 解答

2020-04-14 09:32

你好，冲回后，不需要做别的，

淡然的羊 追问

2020-04-14 09:42

老师，如果不冲回去的话，可以这样放着吗

冉老师 解答

2020-04-14 09:43

你好，不可以，因为待摊费用不能有余额，保证摊销掉，而且折旧费本身就是资产使用期间定期确认

淡然的羊 追问

2020-04-14 09:44

所以我把它冲回去之后，放着不管，下个月折旧科目就没余额了吧

冉老师 解答

2020-04-14 09:46

你好，你们会计做的转摊销，分录是什么

淡然的羊 追问

2020-04-14 09:55

借：待摊费用，贷：管理费用-折旧费

冉老师 解答

2020-04-14 12:58

你好，这个分录反方向冲回

淡然的羊 追问

2020-04-14 16:37

但是，我冲回来之后下个月折旧那里还会有金额吗？

冉老师 解答

2020-04-14 16:39

就是将待摊得余额转回。下期不会有余额了