送心意

吴少琴老师

职称会计师

2020-04-13 15:32

本年累计实际已经缴纳的所得税额包括补觉交的上一年的汇算清缴调增的所得税金额么
不含

夏了南城暖了北港 追问

2020-04-13 15:33

好的,就是不包含,就是仅仅19年预交的对吧

吴少琴老师 解答

2020-04-13 15:53

就是仅仅19年预交的对吧
是的

夏了南城暖了北港 追问

2020-04-13 15:55

老师,本次调增后补缴的所得税金额是走以前年度损益还是直接补提19年应该缴纳的所得税走应交税费科目。金额比较少

吴少琴老师 解答

2020-04-13 18:51

以前年度损益调整科目

夏了南城暖了北港 追问

2020-04-13 18:52

好的谢谢

吴少琴老师 解答

2020-04-13 20:05

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相关问题讨论
你好,不算的 就是17年四个季度累计预交的税款
2018-05-21 15:26:28
因为企业所得税需要根据累计数计算,不是根据一个季度的数据计算,所以表里面的数据都是年初到申报月份的累计数据。企业所得税=(累计收入-累计费用)*税率-以前季度预缴的企业所得税-累计减免所得税。
2019-12-13 15:07:08
本年累计实际已经缴纳的所得税额包括补觉交的上一年的汇算清缴调增的所得税金额么 不含
2020-04-13 15:32:29
你好,学员,这个是每个季度预交的金额的
2022-03-26 15:23:21
就是指你本年度已经交纳过的税,每季度申报时交的税
2021-05-10 10:28:09
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