送心意

英老师

职称中级会计师

2020-04-13 15:17

同学好,企业所得税需要计提,借所得税费用,贷应交税费-企业所得税,印花税不需要计提,

look 追问

2020-04-13 15:18

那这个要怎么计算出来呢?

look 追问

2020-04-13 15:18

可以四月计提四月缴纳吗?

英老师 解答

2020-04-13 15:19

所得税应该在3月份计提4月份缴纳,

look 追问

2020-04-13 15:22

是净利润*税率吗?

英老师 解答

2020-04-13 15:24

是利润总额乘以所得税税率,

look 追问

2020-04-13 15:29

那要是算不对,计提错了,怎么处理?那可以先报所得税在计提吗?

look 追问

2020-04-13 15:30

印花税是不是什么时候交什么时候入账

英老师 解答

2020-04-13 15:36

印花税税是在缴纳的时候借税金及附加,贷银行存款,所得税一般是先计提再缴纳所得税,

look 追问

2020-04-13 15:37

老师,小型微利企业怎么填报所得税报表呢?

英老师 解答

2020-04-13 15:39

按照会计报表,填写相应的收入、成本和利润总额等项目,

look 追问

2020-04-13 15:41

我都照做了,48万收入12的所得税

英老师 解答

2020-04-13 15:42

填写完相关的项目后,报表会自动计算你的所得税,

look 追问

2020-04-13 15:42

是不是错了

英老师 解答

2020-04-13 15:44

用应纳税所得额乘以税率,就是所得税,

look 追问

2020-04-13 15:53

那老师,可以先填写申报表在计提税额吗

英老师 解答

2020-04-13 15:56

可以呀,可以先填写申报表,按照申报表上的税额计提

look 追问

2020-04-13 16:07

之后再报会计报表吗?

英老师 解答

2020-04-13 16:09

可以的,申报表填完后再做会计报表,吕确保万无一失,

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