老师，因为公司涉及替非公司员工代缴社保，个人缴纳和公司承担部分分不清楚，可否做账时：计提缴纳社保 （借：管理费用 贷：应付职工薪酬-社保费（公司承担和个人合计）） 借：应付职工薪酬-社保费（合计） 贷：银行存款） 计提缴纳工资 （借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工资（实发工资数） 借：应付职工薪酬-工资（实发） 贷：银行存款）

郭老师 解答

2020-04-13 14:12

和你单位的人一样，填写就可以。

Carol果果铺 追问

2020-04-13 14:22

不是的，代缴社保的这些人，他们不发工资的

郭老师 解答

2020-04-13 14:25

计提缴纳工资这个是啥

Carol果果铺 追问

2020-04-13 14:44

这部分就是正常缴纳社保，发工资的员工的

Carol果果铺 追问

2020-04-13 14:46

我是想不把社保按照单位承担和个人承担的分开了，就直接社保一笔都进管理费用，然后工资就按照实发工资计提

郭老师 解答

2020-04-13 14:48

报个税怎么申报的

Carol果果铺 追问

2020-04-13 14:50

个税只申报自己员工，代缴纳社保的那些人的不申报的，不做工资也不发工资的

郭老师 解答

2020-04-13 14:52

那这种对不上的，有风险的