老师，我们2019年度固定资产没有折旧，就是说已经折旧完了，那么还需要填写A105080吗

廖丽蓉 追问

2020-04-13 14:27

老师我们符合小型微利企业为啥子A107040没有自动填写减免额

朴老师 解答

2020-04-13 14:28

该栏次是根据主表以下数据计算取数，不允许修改。

（1）“从事国家限制和禁止行业”选择的“是”；

（2）资产总额单位是“万元”企业按单位“元”录入的数据；

（3）主表23栏“应纳税所得额”超过30万。

解决办法：本行由《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）第23行应纳税所得额计算需要符合条件的小型微利企业减按20％减半的税率征收企业所得税。须符合以下几项要求：

（1）“从事国家限制和禁止行业”选择的“否”；

（2）把计算所得的资产总额，折算成万元录入。

（3）“应纳税所得额”30万，不符合小微企业条件，A107040减免所得税优惠明细表第一行“符合条件的小型微利企业”不自动产生数据。

廖丽蓉 追问

2020-04-13 14:32

老师应纳税所得额才2万多满足的

朴老师 解答

2020-04-13 14:41

你有减免的话你看下我说这个可以吗

廖丽蓉 追问

2020-04-13 14:42

谢谢老师，我明天再试一哈

朴老师 解答

2020-04-13 14:50

嗯，不用客气的，满意请给五星好评，谢谢