老师，小规模纳税人第一季度合计，自开专票300元，附加税怎么申报？

露霏 追问

2020-04-13 12:00

纳税申报表是先填主表还是先填附加税申报表

meizi老师 解答

2020-04-13 12:02

你好 ，先申报增值税 知道增值税金额 才好报附加税

露霏 追问

2020-04-13 12:05

有0.18元的帐户测试费我直接记入营业外收入了，在申报增值税的时候也要填上吗？填到第几行！

meizi老师 解答

2020-04-13 12:09

你好   你营业外收入结转到本年利润去 。 不是报增值税

露霏 追问

2020-04-13 12:19

系统提示这个减免税申报表必须填写，我这个月只有8.94元的增值税要报，这个减免表咋填？

meizi老师 解答

2020-04-13 12:20

你好 账户测试这个 是缴纳企业所得税 。不缴纳增值税的    不用填写的。   你有减免的项目才写的

露霏 追问

2020-04-13 12:22

那免征的教育费附加和地方教育费附加需要做账吗？还是直接就不计提不填写了？

meizi老师 解答

2020-04-13 12:24

你好 需要的    免的教育费附加和地方教育费  计提后转营业外收入去

露霏 追问

2020-04-13 12:27

这两个减免的附加税，在附加税申报表里是不是就不用填了？只填减半征收的城建税就行了

meizi老师 解答

2020-04-13 12:28

你好   你增值税缴纳的话  也需要填写 。到时自动是免教育费附加和地方教育费附加 城建税减半的 你试试

露霏 追问

2020-04-13 12:39

老师，这是什么意思？

meizi老师 解答

2020-04-13 12:42

你好 介质申报是说的生成申报文件，然后用介质（即U盘）拷贝到税局报；我们这边不是这样的。 你问税局那边是怎么回事