老师，银行流水上出现两笔付给法人的款，摘要是年终结算，请问这个怎么做分录比较合理呢

Jing 追问

2020-04-13 12:02

不知道是不是借款，应该是结算款

maize老师 解答

2020-04-13 12:10

法人和公司只有这个借款，要不就是分红？需要查清楚是不是分红，分红是需要交20%个税

Jing 追问

2020-04-13 12:25

公司都没有收入呢，怎么算分红呢

maize老师 解答

2020-04-13 12:26

那就算借款呗，借其他应付款 贷银行

Jing 追问

2020-04-13 12:27

好的，这个以后是不是需要拿钱冲回来呢

maize老师 解答

2020-04-13 12:30

需要看之前是不是有其他应付款，挂贷方，没有，那就需要转回，

Jing 追问

2020-04-13 12:37

有很多其他应付款在贷方，但是二级科目不一样呢

Jing 追问

2020-04-13 12:38

以前我们是在筹建期，但是所有的费用都是计入的管理费用，没有二级科目，贷方是其他应付款，请问这有木有影响呢

maize老师 解答

2020-04-13 12:49

需要看这个其他应付款是不是挂老板，是的，就可以冲掉之前的，不需要转回，冲掉话

Jing 追问

2020-04-13 12:55

之前挂的是二级明细是个人，请问能冲掉吗

maize老师 解答

2020-04-13 13:03

需要挂具体名字这个才可以之前那个更正改为具体名字