老师，汇算清缴的资产折旧，摊销表怎么填写，资产原值是会计上的原值吗？包括12月份新增加的设备吗？

陈诗晗老师 解答

2020-04-13 11:02

不包含12月的，这个你不折旧

Hanna 追问

2020-04-13 11:09

不包含12月是吗？那资产计税基础和税收折旧是填写1-12月份的折旧吗？

陈诗晗老师 解答

2020-04-13 11:13

是的，就是这个意思，你这12月的当月不折旧的

Hanna 追问

2020-04-13 11:17

老师，资产计税基础和税收折旧额，是不是按我账上的直接填写进去？

陈诗晗老师 解答

2020-04-13 11:19

这些是你税法上的基础，如果你会计和税法不存在 差异，就是一样的，填写就是了

Hanna 追问

2020-04-13 11:29

怎么判定有没有差异呢？

陈诗晗老师 解答

2020-04-13 11:30

你会计折旧的时间和方法是是否符合税法标准，符合就不存在 差异

Hanna 追问

2020-04-13 11:30

税法的也是当月增加下月计提吗？

Hanna 追问

2020-04-13 11:31

他们的折旧方法和会计的有什么不一样？

陈诗晗老师 解答

2020-04-13 11:34

是的，税法这里是一样的，比如税法有规定有按20年折旧，你会计有10年折旧，这不就是差异了。

Hanna 追问

2020-04-13 11:35

如果是一样的那按20年折旧的意思这个不太懂

陈诗晗老师 解答

2020-04-13 11:37

是的，你会计和税法一样，就是数据一样的

Hanna 追问

2020-04-13 11:37

好的，谢谢，老师

陈诗晗老师 解答

2020-04-13 11:39

不客气，祝你工作愉快。