1月份已经预提了企业所得税，那这个季度的企业所得税里的所得税能改吗？如果要改的话，跟利润表里的本年利润总额不一致，这样可以吗？

罗美仙 追问

2020-04-13 09:54

少计提了，怎么做

maize老师 解答

2020-04-13 10:00

借所得税费用 贷应交税费应交所得税

罗美仙 追问

2020-04-13 10:04

所得税费用是根据利润总额✘25%的，那我成本费用要重新调整吗？还有这个分录就3月份再做吗？

maize老师 解答

2020-04-13 10:13

这个需要看你们是不是交这么多，是的，才按这个计提，成本费用要重新调整 不需要，季度预缴是根据你财务报表填写的，除非做账有问题，这个才调整 3月做，