老师，您好，我想问开网店，很多未开票不申报，要怎么做分录挂账。客户下订单付款了，不开票，做分录需要什么附件？

郭老师 解答

2020-04-12 22:25

借银存贷主营业务收入应交税费

明理的乌龟 追问

2020-04-12 22:26

我们是每天都提现到对公户

郭老师 解答

2020-04-12 22:27

走的是第三方平台吗？是的话，借其他货币资金贷，主营业务收入应交税费。

明理的乌龟 追问

2020-04-12 22:27

银行回单是一笔转款，转款给我们公司的是平台

郭老师 解答

2020-04-12 22:27

提现到公户，借银行存款贷其他货币资金。

明理的乌龟 追问

2020-04-12 22:30

我们不做发货单做出库单，但是我想说的是不开票部分我不想做未开票收入想挂账，但是钱又是商户里有钱我们就马上提现出来了。所以想说怎么处理，附件需要哪些？

明理的乌龟 追问

2020-04-12 22:36

我们等开票的时候才想报收入

郭老师 解答

2020-04-12 22:49

做预收账款
主营业务收入应交税费改预收账款

明理的乌龟 追问

2020-04-12 22:51

那附件呢？我直接附我提现的那笔回单就可以了吧

郭老师 解答

2020-04-12 22:53

是的，可以的，

明理的乌龟 追问

2020-04-12 22:54

那开发票的时候附上发票和出库单，就可以做收入了吧？

郭老师 解答

2020-04-12 23:00

你好，是的、

明理的乌龟 追问

2020-04-12 23:02

那老师刷单的收入可以做营业外收入吗？还是做主营业务收入，报税？原来是我们员工刷单，但是他们不退款

郭老师 解答

2020-04-12 23:03

那怎么证明是刷单

明理的乌龟 追问

2020-04-12 23:05

只有我们内部知道，应该证明不了，她们用优惠券购买产品，实际支付了0.1-0.2元，我们不发货给她们。

郭老师 解答

2020-04-12 23:08

那你做营业外收入然后退回

明理的乌龟 追问

2020-04-13 07:31

不退款了，就做收入好了，附件我也是附银行回单是吗？网店收到款有流水，没有回单，我到时候把流水附上去就可以了吧需要附订单吗？

郭老师 解答

2020-04-13 07:32

你好，可以的
可以的