老师好，小规模企业，季度没超30万，3月份有开1%的发票，申报的时候直接是免税的，但是小薇企业减免税额还是按3%计算的。

回忆 追问

2020-04-12 21:43

账上是和开票统计表里一样的，1-2月以3%计税，3月按1%计税，但是申报表这个税额自动跳出就是全部按3%计税了，我知道超30万的话，可以填附表 湖北什么疫情减免2%，到时候会出现在主表里减去2%的税，这个没超的话，好像没看到哪里可以填写。 这样不就 申报表的税额 和税控盘里税额 不一致了，这样可以吗？

郭老师 解答

2020-04-12 21:44

你好，可以的，

回忆 追问

2020-04-12 21:47

好的，老师假如小规模代开专票 开的是3%的税率，自动放弃1%，那申报是不是还是按3计税，不需要填写附表了

郭老师 解答

2020-04-12 21:51

你好，是的，