老师，年报资产折旧、摊销及纳税调整表，我们是餐饮小规模，有摊销费用，无固定资产折旧，怎么填写啊

冰凝梦 追问

2020-04-12 17:31

长期待摊

冰凝梦 追问

2020-04-12 17:32

就这个表

冰凝梦 追问

2020-04-12 17:43

？

冰凝梦 追问

2020-04-12 17:45

老师

冰凝梦 追问

2020-04-12 17:46

这样填对吗？还要填其他的吗

bamboo老师 解答

2020-04-12 17:52

开办费这样填写正确的 1-5栏都要填写

冰凝梦 追问

2020-04-12 17:55

只有开办费，没有其他，都是开业前的支出，就只填第四栏不就好了吗

bamboo老师 解答

2020-04-12 17:58

您筹建期有没有结束？

冰凝梦 追问

2020-04-12 17:58

105080摊销费填写了，105000纳税调增了待摊费，这样是对的吗

冰凝梦 追问

2020-04-12 17:59

结束了，摊销的是开业前的费用

bamboo老师 解答

2020-04-12 18:00

摊销已经结束的话 要填1-5 可以所得税前扣除的 您不填后面的 就要调增了 是不正确的

冰凝梦 追问

2020-04-12 18:02

您说的1－5是这个吗？还是对应的列呢？

bamboo老师 解答

2020-04-12 18:03

不是的 是横向的1-5列

冰凝梦 追问

2020-04-12 18:04

资产计税基础是填资产原值吗？这个对应的栏

bamboo老师 解答

2020-04-12 18:08

是的 资产计税基础是填资产原值

冰凝梦 追问

2020-04-12 18:12

好的谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-04-12 18:17

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

冰凝梦 追问

2020-04-13 14:45

老师，年报利润表上年金额填什么

冰凝梦 追问

2020-04-13 14:45

还有其他业务利润往年报利润表哪里填？

bamboo老师 解答

2020-04-13 14:47

填上年同期的数据 
如果没有单独的栏次的话 不单独填在 体现在利润总就好了

冰凝梦 追问

2020-04-13 14:49

其他业务利润不加的话利润少了，填在营业外收入吗

bamboo老师 解答

2020-04-13 14:49

其他业务利润并在利润总额里面填写啊 在利润总额里面体现

冰凝梦 追问

2020-04-13 14:49

上年同期数据就是18年12月份利润表本年累计数吗

冰凝梦 追问

2020-04-13 14:50

利润总额的数字是自动生成的，手工改不了

bamboo老师 解答

2020-04-13 14:51

是的 如果现在您填的2019年的利润表本年累计数 上年同期就是2018年的