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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2020-04-12 15:27

您好
购入金税盘和缴纳维护费 税盘跟维护费都可以全额抵扣
借：管理费用-办公费
贷：银行存款
借：应交税费-应交增值税-减免税费 借方红字
借：管理费用-办公费 借蓝字

默默的玉米 追问

2020-04-12 15:35

单位季报，这笔抵扣分录，是写在3月份吗？费用是在1月份产生的。附加税也可以3月的时候，全部计提在3月吗

bamboo老师 解答

2020-04-12 15:36

是的 季报的话 3月份写抵减分录就好了
附加税可以三月份计提

默默的玉米 追问

2020-04-12 16:31

分录，为什么是借方红字，我做的是借应交增值税蓝字，贷管理费用红字，对吗？

bamboo老师 解答

2020-04-12 16:33

这样贷管理费用红字的话 软件结转的管理费用 可能会结转不到

默默的玉米 追问

2020-04-12 16:53

借方红字什么意思啊。不应该是就直接在借方篮字吗

bamboo老师 解答

2020-04-12 16:56

就是冲减发生的管理费用

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一、借：管理费用——办公费 负数 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 正数
2018-08-28 10:37:41
您好 购入金税盘和缴纳维护费 税盘跟维护费都可以全额抵扣 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税-减免税费 借方红字 借：管理费用-办公费 借蓝字
2020-04-12 15:27:57
借：管理费用 贷：现金，借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：营业外收入
2019-04-10 22:29:58
支付技术维护费时， 　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 贷：管理费用 280
2020-08-04 18:06:54
支付时，借：管理费用贷：库存现金等 抵减时，借：应交税费——应交增值税（减免税款）贷：管理费用
2017-10-24 15:10:52
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