我的季报少交了，季报应该交三个月的工会经费我就交了一个月的，不是说现在能调吗？我现在想把以前没有交的工会经费补上这个表的账载金额和实际金额我应该怎么填老师

爱嘉 追问

2020-04-12 15:33

去年一年的都少交了！现在还能调吗老师

bamboo老师 解答

2020-04-12 15:35

那要先在税务大厅补申报工会经费 然后汇算清缴的时候填补报的工会经费

爱嘉 追问

2020-04-12 15:40

你的意思是去年工会经费有错误的话去税务大厅补申报，然后在这个表里填写补交的金额是吗老师？工资薪金也是填写补交的工资薪金就行了是吗老师？

bamboo老师 解答

2020-04-12 15:44

是的 您没有申报 也没有扣除 现在不要填写 如果补申报了 才需要汇算清缴调整

爱嘉 追问

2020-04-12 16:13

如果明天我去补申报了，这个表我就填写以前没有申报的工资金额和工会经费就行了吧！还有就是10－12月的都在一月里算着呢

bamboo老师 解答

2020-04-12 16:14

是的 如果补缴了 就可以把补缴的填上
 10－12月的 您12月没有计提么

爱嘉 追问

2020-04-12 16:15

都是季报，计提也是计提的一个月的

爱嘉 追问

2020-04-12 16:16

工会经费我都是当月交当月计提

bamboo老师 解答

2020-04-12 16:22

那照实帐载金额填写就好了

爱嘉 追问

2020-04-12 16:25

填那个表的话除了交过的工会经费没有交的金额填进去就行了啥啊老师？还有就是我一月份交的十二月份的怎么算呢

爱嘉 追问

2020-04-12 16:25

这个如果补交的话会不会有滞纳金呢老师？

bamboo老师 解答

2020-04-12 16:26

您补计提了 还要做分录调整
到时候帐载金额 实际金额 都填调整后的金额 1月份缴纳12月的也填写 也是19年的支出

爱嘉 追问

2020-04-12 16:30

到时分录应该怎样写呢老师？调整后的工资薪金除了交过工会经费的工资对吧？工会经费填写没有交的工会经费金额是这样吗老师

bamboo老师 解答

2020-04-12 16:31

工资薪金只是工资这块 工会经费在单独栏次填写
借：以前年度损益调整
贷：应付职工薪酬-工会经费
借:：应付职工薪酬-工会经费
贷：银行存款

爱嘉 追问

2020-04-12 16:37

嗯我的意思是工资薪金这个地方还用填写不用了？

bamboo老师 解答

2020-04-12 16:42

您单位有工资薪金的话 就填写 没有的话就不要填写了

爱嘉 追问

2020-04-12 16:45

有两个人一个老板一个员工，像这个补交工会经费的话有滞纳金没有老师？

bamboo老师 解答

2020-04-12 16:47

工会经费的话 有滞纳金
不过建议税务没有找您 不要补 
我这边都是意思意思交的 不全额交

爱嘉 追问

2020-04-12 16:50

等他们找来的话不罚的更多吗老师？我们也是意思意思，一个月交44块钱，一共交308，差一百多

爱嘉 追问

2020-04-12 16:50

主要我们这边没有业务没有收入

bamboo老师 解答

2020-04-12 16:55

不会被罚款 只是缴纳滞纳金
一般不会找您的