老师，请问每笔分录是平的，但最后资产负债表不平，负债和所有者权益＞资产？请问应从哪找原

快乐学习 追问

2020-04-11 16:23

找到是税金及附加，借方余额，应怎调呀？

邹老师 解答

2020-04-11 16:24

你好，你税金及附加借方发生额有体现在资产负债表的期末未分配利润栏次吗

快乐学习 追问

2020-04-11 16:25

怎样看呢？

邹老师 解答

2020-04-11 16:31

你好，就是看你资产负债表的期末未分配利润栏次的金额是否包括了税金及附加这个数据的发生额 
因为税金及附加正常是这样的过程
借；税金及附加，贷；应交税费——附加税等科目
借；本年利润，贷；税金及附加
借；利润分配——未分配利润，贷；本年利润

快乐学习 追问

2020-04-11 16:41

上面您写的3笔，第1笔做对了，第2，3笔没做，请问每个月都要录入第2和第3笔分录吗？

邹老师 解答

2020-04-11 16:42

你好，是的，需要把后面两笔分录也一起做上的

快乐学习 追问

2020-04-11 16:45

这不是软件自己结转吗？

邹老师 解答

2020-04-11 16:47

你好，借；本年利润，贷；税金及附加，这笔分录是软件结转损益的时候自己做的
借；利润分配——未分配利润，贷；本年利润，这笔分录是需要手工录入的