老师，1月份3%的销售额5万，含无票5000，2月份0，3月份1%的30000，含无票3000，小规模主表怎么填啊

冰凝梦 追问

2020-04-11 12:40

往哪填啊

冰凝梦 追问

2020-04-11 12:41

我现在免税销售额那里了，但是税额他是按3%算的，我改过来？

辜老师 解答

2020-04-11 12:43

3月收入3%和1%的税额差要填列增值税减免税明细表的

冰凝梦 追问

2020-04-11 12:45

那主表怎么填啊

辜老师 解答

2020-04-11 12:47

主表就是按不含税收入额填列的

冰凝梦 追问

2020-04-11 12:48

老师，主表3月份的有票和无票的销售额都填在第3栏吗

辜老师 解答

2020-04-11 12:50

是的，都填列在3栏

冰凝梦 追问

2020-04-11 12:53

老师，第9栏是1－3月份合计销售额，第17栏他是按3算的，第16栏我按第三考的2%算的，但是应纳税额是负的

冰凝梦 追问

2020-04-11 12:54

变成这个样了，是应该负的吗

冰凝梦 追问

2020-04-11 12:56

还是说不超过30万，第16栏就不填了

冰凝梦 追问

2020-04-11 13:02

老师，因为没达到起征点，我只在第9栏填了销售额，第17栏是他自动按3%算的，这样可以保存，这样填对吗

冰凝梦 追问

2020-04-11 13:06

？

辜老师 解答

2020-04-11 13:31

是的，就是这样填列的

冰凝梦 追问

2020-04-11 16:17

老师，我们是餐饮公司，每月都得按主营业务收入报印花税吗

辜老师 解答

2020-04-11 16:21

餐饮服务不用缴纳印花税的

冰凝梦 追问

2020-04-11 16:27

啊？那他们怎么说开多少发票金额报多少呢

冰凝梦 追问

2020-04-11 16:27

商贸公司按什么报呢

冰凝梦 追问

2020-04-11 16:33

餐饮公司印花税购销合同这一栏填什么呢

冰凝梦 追问

2020-04-11 16:46

老师，要填吗

辜老师 解答

2020-04-11 17:32

购销合同是购销货物，餐饮属于服务了，不交印花税的