1月份物业来了一张发票，我二月认证了，三月他说错了，我开了红字发票信息表，他开了正确的给我蓝字给我，4月报税的时候我的纳税表上就有进项税额转出。想问对方还没我红字发票，我3月的账是不是要做一次进项税额转出

LJJ 追问

2020-04-10 14:52

那对方是要给我红字发票吧

郭老师 解答

2020-04-10 14:53

对的
开过了不用转出了

LJJ 追问

2020-04-10 14:54

我要做一次进项税额转出，还要做红冲，和正确蓝字发票的分录是吗

郭老师 解答

2020-04-10 14:56

进项转出不就是红冲吗？借应付账款贷，库存商品进项转出。

LJJ 追问

2020-04-10 15:06

LJJ 追问

2020-04-10 15:06

一月收到发票做的分录，红冲是这样做吗？那我蓝字又要怎么做？

郭老师 解答

2020-04-10 15:13

你开了红字信息表借应付账款贷库存商品进项转出发票，到了把这个凭证放到这个分录后面就可以。

LJJ 追问

2020-04-10 15:16

我是管理费用

LJJ 追问

2020-04-10 15:24

就是一张物业的水电费发票

郭老师 解答

2020-04-10 15:27

键应付账款借管理费用负数贷进项转出。

LJJ 追问

2020-04-10 15:31

LJJ 追问

2020-04-10 15:32

是这样吗？

郭老师 解答

2020-04-10 15:36

你收到发票怎么做？

LJJ 追问

2020-04-10 15:41

LJJ 追问

2020-04-10 15:41

一月收到发票这样做的

郭老师 解答

2020-04-10 15:44

上面分录不变，金额是负数，银行改成应付就可以
收到发票借管理费用进项贷应付

LJJ 追问

2020-04-10 16:08

LJJ 追问

2020-04-10 16:09

老师，帮我看下是不是做这两笔分录。等蓝字发票收到，做一张应收账款的蓝字分录就可以了吧？

郭老师 解答

2020-04-10 16:27

你好，做第二个分录就可以，第一个不需要做。

LJJ 追问

2020-04-10 16:32

第二个分录的增值税是进项，还是进项税额转出

郭老师 解答

2020-04-10 16:44

进项负数或者是进项转出都可以

LJJ 追问

2020-04-10 16:45

好的

郭老师 解答

2020-04-10 16:48

不用客气的，